江财采购函〔****〕**号

市直各采购预算单位：

　　为贯彻落实深化****制度改革，加强对****活动的监管，全面压实采购人主体责任，持续优化****营商环境。根据《中共中央办公厅 国务院办公厅印发 》《****省预算单位****活动内部控制事项清单》（粤财采购〔****〕*号）、《****市财政局关于优化营商环境进*步强化****采购人主体责任的通知》（江财采购〔****〕*号）等文件要求，决定开展采购人主体责任落实情况暨****营商环境监督检查工作，现将有关事项通知如下： 关于进*步加强财会监督工作的意见&**;

　　*、工作目标

　　以解决突出问题为导向，加强对****活动的监督，逐步建立采购人主体责任落实情况常态化监督检查机制，不断强化采购人主体责任，加强内部控制管理，规范****行为，提高****质量和效率，持续优化****营商环境。

　　*、监督检查对象及范围

　　监督检查对象为市直各采购预算单位。采取全面自查和重点抽查、书面审查和实地检查相结合的方式开展工作。

　　*、监督检查工作内容

　　（*）****活动内部控制管理工作机制建设情况。包括且不限于单位在组织管理、****政策的落实、****预算的编制、采购执行、合同管理、履约验收、监督督导、信息化管理、档案管理等制度建设情况。

　　（*）****需求管理工作机制建设情况。包括且不限于采购人在采购需求的确定、采购实施计划的编制以及风险控制审查机制的建立等制度建设情况。

　　（*）政府相关制度在具体项目执行中的落实情况。包括且不限于采购需求管理、采购预算编制和计划、****政策、收取和退还保证金、履约验收、信息公告、质疑答复、内部监督、档案管理等执行中的落实情况。

　　*、监督检查工作安排

　　（*）自查自纠（*月*日-*月**日）

　　市直各采购预算单位认真按照自查指引清单（详见附件*、附件*）对本单位****活动内部控制管理工作机制建设和执行情况进行全面自查，形成自查报告，由*级预算单位汇总本部门情况，于 *月**日前书面报送市财政局****监管科，电子文档同步通过粤政易反馈。自查报告应包括且不限于以下内容：采购总体情况、组织开展自查情况、制度建设或执行中存在的问题或短板、分析存在问题或短板的原因、整改或改进措施、加强管理相关建议等。

　　（*）重点检查（*月*日至*月**日）

　　市财政局结合自查情况和日常监管情况确定重点监督检查名单（另行通知）。通过对重点监督检查单位报送的资料进行书面审查，有必要的到现场开展检查。

　　（*）整改及结果运用（持续开展）

　　各采购预算单位应对检查过程中发现的问题制定整改措施，落实整改，并及时将整改情况报告同级财政部门，财政部门视单位整改落实情况进行复查；对****执行情况严重偏离法规政策要求，造成不良后果，特别是影响到我市****营商环境工作的情况，市财政局将进*步依法处理。

　　*、工作要求

　　（*）高度重视，认真组织。各采购预算单位要切实提高采购人主体责任的认识，认真组织，指定专门机构和人员负责，明确监督检查内容、时间安排，积极做好自查自纠及重点检查配合工作，及时、准确、全面提供相关资料，并对资料真实性负责。对监督检查中发现的问题和薄弱环节，要认真分析原因，立行立改，不走过场，进*步加强内部控制管理，依法采购，规范操作，不断提升****绩效，达到检查预期目的。

　　（*）讲求实效，重在运用。各采购预算单位要把落实作为整改的最终手段和目标，健全完善本单位****工作管理长效机制并严格执行，不断规范****行为，提高****质效，营造****良好的营商环境和工作氛围。财政部门将对监督检查结果、整改情况等予以通报或主动公开，接受各界监督。

　　*、其他事项

　　各县(市、区）财政局要加强上下联动，参照市本级相关工作部署，同步做好本地区采购人主体责任落实情况暨****营商环境监督检查工作，促进县级营商环境提质升级。

　　附件：*.内控管理自查清单

　　*.执行情况自查清单

　　*.监督检查联系人回执表

　　****市财政局

　　****年*月**日

　　（联系人：梁小姐 区小姐，联系电话：******* *******）

　　公开方式：主动公开

　　抄送：各县（市、区）财政局。

• 附件*-*.***